（号外第　　号） 報 官 金曜日 平成　　年　　月　　日 ｝ 株式会社エフオーアイによる新規上場時の偽計公募増資事件 本件は、株式会社エフオーアイに係る虚偽有価証券届出書提出事件（１３２頁の］｛）に引 き続いて告発した事件であり、犯則嫌疑者２名が、同社株券の取引所への新規上場（いわゆ るＩＰＯ）に際し、あたかも業績好調な会社であるかのように装い、業績等につき虚偽の事 実が記載された文書の公表、虚偽の内容を記載した目論見書の引受証券会社担当者らへの配 布、引受証券会社との株式引受契約の締結に際しての虚偽の表明、虚偽の内容を記載した目 論見書の一般投資家への交付等の一連の行為により、偽計を用いて公募増資を行ったもので ある。 上場会社の新規上場時の粉飾を伴う公募増資について、虚偽有価証券届出書提出に加え、 偽計の嫌疑で告発したケースは本件が初めてである。 【調査の実施状況及び告発の状況】 証券監視委は、本件偽計が金商法（第１５８条等偽計の禁止）に違反するとして、必要な調 査を行い、平成２２年１０月２６日、犯則嫌疑者をさいたま地方検察庁検察官に告発した。 【告発の対象となった犯則事実】 犯則嫌疑法人株式会社エフオーアイは、半導体製造事業等を目的とする株式会社、犯則嫌 疑者Ａは犯則嫌疑法人の代表取締役社長として同社の業務全般を統括していたもの、犯則嫌 疑者Ｂは犯則嫌疑法人の代表取締役専務として同社の経理業務全般を統括していたものであ るが、 犯則嫌疑者両名は、共謀の上、同社の業務に関し、同社株券を平成２１年１１月２０日に東京証 券取引所マザーズに上場させるに当たり、犯則嫌疑法人の業績を過大に偽るなどした上で、 株券の募集により多額の資金を調達しようと企て、 真実は、同社の平成２１年３月期連結会計年度における同社企業集団の売上高は３億１　９５６ ¶ 万５　０８４円であり、また、平成２２年３月期第１四半期及び第２四半期連結累計期間における ¶ 同社企業集団の売上高は、それぞれ７３万６　９３０円及び４６５万３　０９５円であったにもかかわらず、 ¶ ¶ その情を秘し、あたかも業績好調な会社であるかのように装い、 平成２１年１０月１６日、東京証券取引所内記者クラブに設置された投函ボックスに、募集株式 「 発行及び株式売出しに関する取締役会決議のお知らせ」と題する文書とともに、犯則嫌疑法 人の平成２２年３月期第２四半期連結累計期間における同社企業集団の売上高は４８億９　３００万 ¶ 円の見込みであるなどと虚偽の内容を記載した「平成２２年３月期（通期）及び平成２２年３月 期第２四半期累計期間の業績見通しについて」 と題する文書を投函して虚偽の事実を公表し、 平成２１年１０月２９日、Ｘ証券会社において、株式会社エフオーアイ株券の買取引受を予定し ていた証券会社（以下「引受証券会社」という。担当者らに対し、犯則嫌疑法人の企業集団 ） ¶ の業績に関し、平成２１年３月期連結会計年度における売上高は、１１　８５５百万円（前年同期比 「 １２４　８％） 。売上高が増加した要因は、絶縁膜エッチング装置及びアッシング装置の販売が、 台湾及び中国顧客の新設及び既設ライン向けで増加したため」平成２２年３月期第１四半期連 「 結累計期間の売上高２４億３　０７３万６　０００円」などと虚偽の内容を記載した目論見書を配布する ¶ ¶ などし、 平成２１年１１月１１日、犯則嫌疑法人本社事務所において、上記Ｘ証券会社他の引受証券会社 との間で株式引受契約を締結するに際し、上記のとおり虚偽の売上高を前提とした有価証券 届出書等の開示書類につき、真実かつ正確な記載がなされている旨の虚偽の表明をするなど し、 同月１２日から１７日までの間、引受証券会社をして、多数の一般投資家にこれら虚偽の内容 を記載した目論見書を交付させるなどして犯則嫌疑法人が新たに発行する株券の取得の申込 みを勧誘させ、もって有価証券の募集のため偽計を用いたものである。 【告発後の経緯】 平成２２年１０月２６日、犯則嫌疑者２名について、公訴の提起が行われ、さいたま地方裁判所 において、公判係属中である。 〜　大分在住のデイトレーダーによる見せ玉手法等を用いた相場操縦事件 本件は、大分在住のデイトレーダーが、インターネット取引により、他の投資家に買い需 要が旺盛である誤解させるため、約定させる意思の無い大量の買い注文を委託するいわゆる 「見せ玉」と呼ばれる手法を用いるなどして３銘柄について相場操縦を行った事件である。 デイトレーダーによる相場操縦の告発としては、平成２１年度に告発した「ネット取引によ る見せ玉等の手法を用いたデイトレーダー・グループによる相場操縦事件」平成２１年９月２９ （ 日告発）に続くものである。 なお、３銘柄のうち１銘柄に係る平成２２年２月の相場操縦行為は、平成２２年１月に東京証 券取引所が導入した新株式売買システム「ａｒｒｏｗｈｅａｄ」稼働後のものであり、証券監視委と して同システム稼動後の相場操縦行為を摘発した初めての事案である。 【調査の実施状況及び告発の状況】 証券監視委は、本件相場操縦が証取法、金商法（第１５９条第１項、第１９７条第２項等相場操 縦行為等の禁止、加重処罰規定）に違反するとして、平成２２年１０月８日、大分地方検察庁と 合同で強制調査・捜査を実施したほか、必要な調査を行い、同年１０月２８日、犯則嫌疑者を大 分地方検察庁検察官に告発した。 【告発の対象となった犯則事実】 犯則嫌疑者は、財産上の利益を得る目的で 第１　株式会社テクノマセマティカル（東証マザーズ上場）の株券について、その株価の 高値形成を図り、同株券の売買を誘引する目的をもって、平成１８年１０月２５日、犯則嫌 疑者名義で、複数の証券会社を介し、連続した高指値注文を行って高値を買い上がる などの方法により、同株券合計１９０株を買い付け、さらに、犯則嫌疑者らの名義で、 複数の証券会社を介し、下値買い注文を大量に入れるなどの方法により、同株券合計 ３９３株の買付けの委託を行い、もって同株券売買等が繁盛であると誤解させ、かつ、 同株券の相場を変動させるべき一連の売買及びその委託をし、その株価を１１３万円か ら１２０万円まで上昇させた上、そのころ、当該上昇させた株価により、複数の証券会 社を介し、犯則嫌疑者名義で同株券合計１９８株を売り付け 第２　株式会社アドウェイズ（東証マザーズ上場）の株券について、その株価の高値形成 を図り、同株券の売買を誘引する目的をもって、同日、犯則嫌疑者名義で、複数の証 券会社を介し、連続した高指値注文を行って高値を買い上がるなどの方法により、同 株券合計１９９株を買い付け、さらに、犯則嫌疑者名義で、複数の証券会社を介し、下 値買い注文を大量に入れるなどの方法により、同株券合計２７５株の買付けの委託を行 い、もって同株券売買等が繁盛であると誤解させ、かつ、同株券の相場を変動させる べき一連の売買及びその委託をするとともに、他人をして同株券の売買が繁盛に行わ れていると誤解させるなど同株券の売買の状況に関し他人に誤解を生じさせる目的を もって、同株券合計１８株について、複数の証券会社を介し、犯則嫌疑者名義で売付け すると同時に別途買付けをし、もって権利の移転を目的としない仮装の売買をし、そ の株価を２７万７　０００円から２９万円まで上昇させた上、そのころ、当該上昇させた株価 ¶ により、複数の証券会社を介し、犯則嫌疑者名義で同株券合計２５４株を売り付け 第３　オーベクス株式会社（東証市場第二部上場）の株券について、その株価の高値形成 を図り、同株券の売買を誘引する目的をもって、平成２２年２月９日、犯則嫌疑者名義 で、複数の証券会社を介し、連続した高指値注文を行って高値を買い上がるなどの方 法により、同株券合計２５万５　０００株を買い付け、さらに、犯則嫌疑者名義で、複数の ¶ 証券会社を介し、下値買い注文を大量に入れるなどの方法により、同株券合計２５万 ８　０００株の買付けの委託を行い、もって同株券売買等が繁盛であると誤解させ、かつ、 ¶